Решили начать перспективный бизнес?
Решили сменить банк? Но как это сделать? Не выбирать же банк по его
рекламе. Другое дело если у вас есть знакомые, работающие в банковской
системе, которые могут дать совет. Мы сделаем так, чтобы вы не
совершили ошибки в выборе, дадим вам несколько дельных советов, что бы
вы могли сделать свой бизнес выгодным.
Все мы знаем несколько примеров краха казалось бы надежных банков. В
результате пострадали тысячи вкладчиков. Но также мы знаем множество
стабильно развивающихся банков, они своим примером доказывают, что
надежда есть. Каким должен быть банк? Надо обратиться к первоисточнику
и выяснить, что говорят сами банкиры о банках? каким должен быть
современный банк? 1. Надежный банк должен обеспечивать сохранность денежных средств клиентов. 2. Экономичный банк должен иметь низкие тарифные ставки, но качество обслуживания клиентов должно быть на высоком уровне. 3. Доходный банк должен делать все возможное для преумножения денежных средств клиентов. 4. Гибкий банк
должен уметь быстро реагировать на изменяющуюся экономическую ситуацию
в стране и учитывать потребности своих клиентов. На какие пункты
следует обратить внимание? Прежде всего на Активы, Средства в других
банках, Ценные бумаги на продажу, Кредиты и задолженность клиентов,
Инвестиционные ценные бумаги, Долгосрочные инвестиции к ассоциированным
компаниям дочерних учреждений, Основные средства и нематериальные
активы Начисленные доходы к получению Другие активы Всего активов
Обязательства Средства банков Средства клиентов Другие депозиты
Долговые ценные бумаги, эмитированные банком Начисленные затраты к
уплате Другие обязательства Всего обязательства Собственный капитал
Уставной капитал Капитализированные дивиденды Акции, которые
выкупленные в акционеров Эмиссионные различия Резервы Результаты
переоценки Нераспределенная прибыль, в том числе сумма переоценки в
случае убытия необратимых активов Всего собственного капитала Всего
пассивы Для начала рассмотрим раздел «активы». «Плюс или минус» т.е.
рост, снижение суммарных активов за отчетный период является самым
важным из основных показателей, характеризующий финансовое состояние
банка. Лучше всего анализировать абсолютные и относительные показатели.
Допустим, происходит рост или падение, посмотрите, сколько это
составляет в процентном и в натуральном выражении. В противном случае,
в перечень наиболее динамичных и надежных могут попасть банки, которые
увеличили суммарные активы в два-три раза, а именно с 15 млн руб. до
30-45 млн руб. И наоборот, процесс сокращения суммарных активов
целесообразней анализировать в соответствии с относительным уменьшением
суммарных активов. Однако само по себе изменение активов банка еще не
говорит о его привлекательности. Очень важна способность банка
эффективно использовать имеющиеся активы. Кредитование юридических лиц
традиционно относится к разряду наиболее рискованных операций, требует
значительных трудозатрат персонала, однако имеет более высокую
доходность по сравнению, например, с межбанковскими кредитами.
Чрезвычайно высокий удельный вес кредитного портфеля в структуре
активов может быть следствием существенных проблем банка. Например, в
ситуации, когда большинство кредитов — сомнительны или безнадежны.
Нормальный банк занимается бизнесом, он зарабатывает деньги. Удельный
вес "других активов" (которые преимущественно не приносят доходов —
нематериальные активы, дебиторы, хозматериалы и т.п.) в структуре
активов также отражает рациональность использования банком имеющихся
активов. Полный размер прибыли и его подсчет является одним из основных
экономических показателей любого субъекта предпринимательства, в том
числе банка. Этот показатель следует рассматривать в динамике, то есть
в сравнении за несколько смежных периодов в движении денежных и
бумажных средств, активов. Если прибыль резко упала или отсутствует
лишь в одном - двух периодах, это еще ни о чем не говорит. Например,
банк может развивать розничную сеть , и поэтому закрыть квартал «в
минус». Положителен факт, если прибыль стабильно растет (убытки
постоянно уменьшаются). Опять таки, в абсолютных и относительных
показателях. Полный размер капитала является главным показателем
надежности банка. С точки зрения учета, капитал это остаток после
вычитания из активов банка всех его обязательств. Понятно, что в случае
превышения суммы обязательств над суммой активов капитал будет
отрицательной величиной. Удельный вес уставного фонда в структуре
балансового капитала, по мере развития банка, должен иметь тенденцию к
снижению на фоне роста прибыли (текущей и прошлых лет). Нужно еще раз
напомнить: анализ балансовых данных — это только приблизительная
диагностика состояния банка. Все они (банки) очень разные, и если
результаты предложенного экспресс-анализа баланса вызывают сомнения в
том, что банк работает нормально, то это еще не значит, что его пора
хоронить (мало прибыли — так, может быть, он просто формировал
страховые фонды). Помощь рейтингового агентства За границей есть
рейтинговые компании, которые анализируют деятельность разных банков и
компаний, составляя список наиболее удачливых. По большому счету, это
оценка уровня кредитной надежности, по своей определенной шкале. Если к
оценке рейтинговых агентств есть доверие, различные кредиторы будут
смотреть на кредитный рейтинг компании прежде, чем предоставлять ей
кредит. Да и вообще иметь с нею дело. Ведь реально, кредитный рейтинг –
это целостный показатель финансового здоровья компании. Кроме компаний,
рейтинги присваиваются и странам и регионам . Как же можно опереться на
данные рейтинговых компаний, чтобы обезопасить себя? Возмем список банков, выбираем самые надежные,
а уже после этого сравниваем их по разным параметрам: уровням тарифов,
культуре обслуживания. Ниже мы предлагаем рассмотреть рейтинговые
шкалы, специально разработанные для оценки уровня кредитного риска.
Короче, прежде чем идти в банк почитайте статистику и рейтинги.
Инвестиционный уровень и краткая ознакомительная абривеатура для того
чтобы не путаться в обозначениях uaAAA исключительно высокая
способность к исполнению финансовых обязательств. наивысший рейтинг
uaAA очень высокая способность к исполнению финансовых обязательств uaA
высокая способность выполнить финансовые обязательства, хотя возможно
воздействие неблагоприятных перемен в коммерческих, финансовых и
экономических условиях uaBBB достаточно высокая способность выполнить
финансовые обязательства, но повышенная чувствительность к воздействию
неблагоприятных перемен Не инвестиционный (спекулятивный уровень) uaBB
в случае неблагоприятных экономических условий может возникнуть риск
неплатежа uaB существует более высокий риск неплатежа при наличии
неблагоприятных экономических условий, хотя в данное время имеется
возможность выполнить финансовые обязательства uaCCC значительный риск
невыполнения финансовых обязательств в случае неблагоприятных
экономических условий uaCC высокая вероятность невыполнения финансовых
обязательств uaC в ближайшее время ожидается невыполнение финансовых
обязательств, но выплаты на текущий момент не прекращены uaD выплаты по
финансовым обязательствам прерваны без достижения согласия о
реструктуризации задолженности до наступления срока платежа
Инвестиционный уровень uaK1 очень высокая способность выполнить
финансовые обязательства. денежные потоки и ликвидность более чем
достаточны для предотвращения любых рисков uaK2 высокая способность
выполнить финансовые обязательства. денежные потоки и ликвидность
достаточны для предотвращения предсказуемых рисков uaK3 достаточная
способность выполнить финансовые обязательства. денежные потоки и
доступ к ликвидным ресурсам удовлетворительны для того, чтобы
предотвратить предсказуемые риски Неинвестиционный (спекулятивный)
уровень uaK4 сомнительная способность выполнить финансовые
обязательства. денежные потоки и ликвидность, вероятнее всего,
недостаточны для предотвращения предсказуемых рисков uaK5 вероятно
невыполнение финансовых обязательств. денежные потоки и ликвидность
недостаточны или становятся недостаточными для предотвращения
предсказуемых рисков uaKD произошел дефолт. |
